关于货币资金突击检查的通报

各单位、各部门：

为了加强对货币资金的管理，保障货币资金的安全，提高货币资金的使用效率，增强财务联系人的财务意识，规范财务联系人的工作规范，财务部于2014年10月21日对各单位各部门进行了货币资金的突击检查。现将检查情况通报如下：

一、基本情况：

1、财务部分为三个小组对各单位各部门的库存现金进行实地盘点，核对与账务上的借款金额是否一致，检查各单位货币资金的使用情况。

2、检查结果：通过此次货币资金的突击检查，各单位各部门货币资金的管理情况良好，但仍存在一些问题。

二、存在问题：

1、收入支出缺乏合理凭据。维修中心购买的砖等材料无任何凭据，金额2260.00元；商务中心无任何凭据，支出的团款等金额达到8931.00元；

2、商务中心坐支现金现象严重，已收未入账的金额达到54861.00元，商务中心将此收入直接用于支付车费团款等。

3、备用金与个人私款相混淆，不能区分。维修中心财务联系人和材料采购人员将单位备用金与个人私款存放同处，导致公私不分，无法核实单位备用金的正确金额。

4、个别部门资金闲置量大，学生超市烟款账户余额多达81429.85元。

三、整改措施：

1、各单位各部门财务联系人应该严格按照集团财务制度的要求，确保所有收支都有票可依，有据可查且真实可靠合理合法，保证所有的收支都正确无误。

2、各单位各部门财务联系人要严格遵守财经法律和财务制度，按照现金管理条例的规定，确保所有收支都及时入账，禁止出现坐支现金的现象。

3、各单位财务联系人应严格遵守财经法规，按照集团财务制度的要求，严格划分公款和私款，做到公款公存，不得与个人款项混淆，避免出现公私不分。

4、各单位各部门财务联系人应该进一步提高相关业务知识，增强资金使用效率，避免出现资金大量闲置而导致增加资金占用成本的现象。

总之，各单位应针对此次检查中发现的问题，抓紧做好整改和落实工作，进一步完善财务制度，严肃财经纪律，规范收支行为，切实做到依法理财，规范管理。

后勤集团财务部

2014-10-28